Налоговая оптимизация 2026–2027: как платить меньше и не попасть под налоговые претензии

НДС 22%, УСН, дробление бизнеса, льготы, расходы, договоры и прибыль собственника — практические решения для бизнеса.
Зарегистрироваться

  • 19-20 октября 2026 г.

  • 10:00 - 18:00

  • г. Москва, отель «Бета» Измайлово

  • Онлайн трансляция

О семинаре

Налоговые правила меняются — вместе с ними меняются стоимость ошибок и возможности для налогового планирования.
На практическом семинаре разберём, как заранее планировать налоговую нагрузку на 2027 год, выбирать режим налогообложения и ставку НДС, использовать льготы и специальные режимы, безопасно структурировать бизнес и распределять прибыль собственнику.
Отдельно разберём дробление бизнеса, взаимозависимых лиц, договорные конструкции, НДС 22%, налог на прибыль, расходы, займы, дивиденды, продажу бизнеса и активов, а также способы выявления и снижения налоговых рисков.
Главное — не просто узнать изменения, а понять, как применять их на практике: с расчётами, кейсами и разбором конкретных ситуаций участников.
Лектор
  • Джаарбеков Станислав Маратович
    Налоговый консультант, член научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов России. Основатель и руководитель интернет-проекта по налогообложению и бухучету. Автор книг («Налоговые риски: как выявлять и снижать», «Налоговый справочник инвестора», «Методы и схемы налоговой оптимизации» и т.п.) и многочисленных публикаций по налогообложению и бухгалтерскому учету (в т.ч. в СПС «Консультант плюс», «Гарант»).

🎯 Что вы получите:

  • Новые правила 2026–2027: все изменения в одном месте

    НДС 22%, новые пороги УСН, выбор ставки 5% или 22%, страховые взносы, налог на прибыль, инвестиционные вычеты

  • Основы безопасной оптимизации: где граница между законом и схемой

    Ст. 54.1 НК РФ, деловая цель, реальность операций, проверка контрагентов, налоговая самодиагностика по данным ФНС. Карта налоговых рисков

  • Планирование на 2027: как не превысить лимит внезапно

    очки принятия решений по УСН, НДС и ПСН. Выбор режима с учетом маржинальности, входного НДС и договорной модели. Сценарии и практические расчеты

  • Дробление и взаимозависимые лица: как не попасть под переквалификацию

    Как ФНС выявляет искусственное разделение. Свежая судебная практика. Реальность деятельности и деловая цель как защита. Встраивание спецрежимников в группу

  • Льготы и специальные режимы: где еще можно сэкономить

    МСП приоритетных отраслей, IT, радиоэлектроника, Сколково, ОЭЗ. Как подтвердить право на льготу и не потерять ее из-за формальных ошибок

  • Практикум: разбор ваших кейсов и выбор безопасной модели

    равнение вариантов налоговой нагрузки. Алгоритм самостоятельной оценки рисков.

Получите бесплатную консультацию!

Программа

1. Новые правила налогообложения 2026–2027 годов
  • Налоговая реформа 2026–2027: ключевые изменения, влияющие на налоговое планирование.
  • НДС 22%: новые правила исчисления, переходные ситуации и влияние ставки на цену и договоры.
  • УСН и НДС: новые пороги освобождения от НДС — 20 млн руб. в 2026 году, 15 млн руб. в 2027 году, 10 млн руб. с 2028 года.
  • Выбор ставки НДС при УСН: 22% с вычетами или специальные ставки 5% и 7% без права на обычные вычеты.
  • Практический расчет: в каких ситуациях ставка 22% может быть выгоднее 5% или 7%.
  • Правила отказа от специальных ставок НДС для впервые применяющих их налогоплательщиков.
  • Изменения в льготных тарифах страховых взносов для МСП, IT-организаций и других категорий.
  • Изменения по налогу на прибыль, инвестиционным налоговым вычетам, НДФЛ и УСН.
  • Исправление ошибок прошлых периодов: новые правила и налоговые последствия.

2. Основы безопасной налоговой оптимизации
  • Граница между законной налоговой оптимизацией и схемой.
  • Статья 54.1 НК РФ и необоснованная налоговая выгода.
  • Деловая цель, реальность операций, приоритет существа над формой.
  • Проверка контрагентов и должная осмотрительность.
  • Налоговая самодиагностика: налоговая нагрузка, рентабельность, доля вычета НДС и другие показатели.
  • Оценка организации и ИП по данным ФНС: как использовать результаты налогового анализа.
  • Карта налоговых рисков: выявление, оценка и снижение.
  • Налоговый контроль цен: трансфертное ценообразование и контроль цен по неконтролируемым сделкам.
  • Методы налоговой оптимизации: рейтинг безопасности и типичные ошибки.

3. Налоговое планирование на 2027 год
  • Как планировать выручку и налоговую нагрузку заранее, а не после превышения лимита.
  • Точки принятия решений по УСН, НДС и ПСН.
  • Изменение налоговой нагрузки при росте бизнеса.
  • Выбор режима с учетом структуры расходов, входного НДС, маржинальности и договорной модели.
  • Как подготовить бизнес к 2027 году: сценарии и практические расчеты.

4. Дробление бизнеса и взаимозависимые лица
  • Дробление бизнеса: как налоговые органы выявляют искусственное разделение деятельности.
  • Последняя судебная практика по дроблению бизнеса.
  • Реальность деятельности и деловая цель как защита от переквалификации.
  • Взаимозависимые лица: где заканчивается налоговая оптимизация и начинается риск.
  • Группа компаний: услуги, аренда, займы, распределение прибыли и движение активов.
  • Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц.
  • Как снизить риски при территориально распределенном бизнесе.
  • Практические кейсы: выигранные и проигранные налогоплательщиками споры.

5. Льготы и специальные режимы как инструмент налогового планирования
  • Субъекты МСП приоритетных отраслей: льготные тарифы страховых взносов.
  • IT-бизнес и организации радиоэлектронной промышленности.
  • Сколково и инновационный бизнес.
  • Малые технологические компании.
  • Особые и свободные экономические зоны.
  • Как подтвердить право на льготу и не потерять ее из-за формальных ошибок.

6. Налоговая оптимизация собственника и группы компаний
  • Дивиденды и альтернативные способы распределения прибыли.
  • Займы собственнику и внутрифирменные займы: возможности и налоговые риски.
  • Беспроцентные займы и риск переквалификации.
  • Продажа долей и акций: налоговые льготы и условия их применения.
  • Продажа бизнеса и привлечение инвестора с минимальными налоговыми потерями.
  • Передача активов внутри группы.
  • Планирование инвестиций и возврата вложенных средств.

7. Договор как инструмент налоговой оптимизации
  • Как формулировки договора влияют на налоговые последствия.
  • НДС 22% в договорах: цена, переходный период, изменение стоимости.
  • Длящиеся договоры при изменении налоговой ставки и режима налогообложения.
  • Агентский договор, договор оказания услуг, подряд: налоговые последствия выбора модели.
  • Авансы, компенсации, штрафы и неустойки.
  • Как договорная конструкция помогает подтвердить деловую цель и реальность операции.
  • Типичные ошибки в договорах, которые становятся основанием для налоговых претензий.

8. Налог на прибыль: резервы и спорные расходы
  • Учетная и амортизационная политика, амортизационная премия.
  • Прямые и косвенные расходы: ст. 318–320 НК РФ.
  • Экономическая оправданность расходов по ст. 252 НК РФ.
  • Инвестиционный налоговый вычет: федеральный и региональный.
  • Повышающий коэффициент 2 для российского высокотехнологичного оборудования и российских программ для ЭВМ и баз данных.
  • Убытки и их перенос, в том числе при реорганизации.
  • Реклама, командировочные и представительские расходы.
  • Премии сотрудникам: условия признания расходов и судебная практика.

9. НДС: вычеты, договоры и налоговый контроль
  • Льготы и освобождения по НДС.
  • Место реализации и сложные операции.
  • АСК НДС-2, СУР АСК НДС-2, АИС «Налог-3»: как налоговики анализируют операции.
  • Доля вычета НДС и налоговые риски.
  • Раздельный учет НДС.
  • Правильное указание НДС в договоре.
  • Вычеты по счетам-фактурам, полученным с опозданием, ККТ и БСО.
  • Вычет при отсутствии налоговой базы.
  • Перенос вычета на будущие периоды.
  • Правило трех лет и предельные сроки вычета с учетом судебной практики.

10. Дебиторская и кредиторская задолженность
  • Списание дебиторской задолженности: основания и оформление.
  • Истечение срока исковой давности, исключение контрагента из ЕГРЮЛ, окончание исполнительного производства.
  • Списание дебиторки в будущих периодах и налоговые риски.
  • Ликвидация и реорганизация контрагента.
  • НДС при списании выданного аванса.
  • Резерв по сомнительным долгам и спорные ситуации.
  • Списание кредиторской задолженности и признание дохода.
  • НДС при списании полученного аванса.
  • «Искусственное» продление кредиторки и судебная практика.

11. Основные средства и капитальные вложения
  • Формирование первоначальной стоимости ОС.
  • Вычет НДС по капитальным вложениям.
  • Ремонт, модернизация и реконструкция: налоговые последствия.
  • Спорные вопросы учета ОС и капитальных вложений.
  • ФСБУ и налог на имущество.

12. ИП, самозанятые и иные спорные модели
  • Привлечение ИП и самозанятых: риск признания отношений трудовыми.
  • Доначисление НДФЛ и страховых взносов.
  • Ошибки в налоговом учете: когда исправлять, когда подавать уточненку и как снизить риск штрафа.

13. Практикум: налоговая оптимизация в конкретных ситуациях
  • Разбор практических кейсов участников.
  • Сравнение вариантов налоговой нагрузки.
  • Выбор безопасной модели работы.
  • Алгоритм самостоятельной оценки налоговых рисков.

Ответы на вопросы и практические рекомендации.

  • Примечание: актуальные показатели и пороги приведены по материалам ФНС России на сентябрь 2026 года..
Стоимость
-25% Успейте записаться со скидкой!
25% при оплате до 10 апреля
До окончания скидки:
00:00:00:00
Очное участие
64 500 ₽
48 375 ₽-25%
Экономия 16 125 ₽
  • Очное обучение 2 дня
  • Обеды и кофе-брейки
  • Методические материалы
  • Именной сертификат
  • Доступ к видеозаписи семинара на 30 дней
Онлайн участие
50 500 ₽
37 875 ₽-25%
Экономия 12 625 ₽
  • Онлайн-обучение 2 дня
  • Методические материалы
  • Доступ к видеозаписи семинара на 30 дней
Доступ к видеозаписи
39 500 ₽
29 625 ₽-25%
Экономия 9 875 ₽
  • Методические материалы
  • Доступ к видеозаписи семинара на 30 дней
Зарегистрироваться

Получите бесплатную консультацию!

Другие семинары
18 сентября | Как легально выводить деньги из бизнеса в 2026 году: новые законные схемы, минимизация налогов, рисков и комиссий
17 сентября | Налоговая оптимизация ЧОО в 2026 году — антидробление, НДС, 115-ФЗ
30 сентября | АУСН-2026: спасение для МСП или налоговая ловушка?
29-30 октября, Налоговая оптимизация 2027: как сохранить прибыль, избежать дробления и безопасно работать с НДС
Ответы на часто задаваемые вопросы

Как зарегистрироваться и оплатить семинар?

  1. Нажмите кнопку «Оставить заявку» на сайте.
  2. Заполните все поля в открывшейся форме.
  3. Нажмите «Отправить».

✅ Что дальше?

  • Ваша заявка будет обработана в течение 1 часа.
  • На указанную почту придут Договор и Счет для оплаты.

Не нашли ответ? Задайте свой вопрос!